משיכת כספי פיצויים- כך תעשו את זה ותימנעו מתשלום מס

נכתב על ידי איתן ניר

משיכת כספי פיצויים מקרן הפנסיה או קופת הגמל הפכה לתופעה פופולרית ביותר. השלכות משבר הקורונה והאינפלציה הגוברת מביאים ישראלים רבים למשיכת כספי הפיצויים. במאמר זה נסביר כיצד לעשות זאת בצורה נכונה.

תוכן עניינים

מצא את קרן הפנסיה שלך:

מה זה כספי פיצויים

ראשית, נסביר שכספי הפיצויים הם חלק מהחיסכון הפנסיוני שלכם.

כאשר אנחנו מפקידים כל חודש לקרן הפנסיה, במקביל להפקדה שלנו- גם המעסיק מבצע הפקדה עבורינו.

המעסיק מפקיד מדי חודש- 2 חלקים.

החלק הראשון שמפקיד המעסיק הוא 6.5% מהשכר לרכיב התגמולים- בדומה ל-6% שאנו מפקידים.

החלק השני הוא 6% לפיצויים, זהו החלק בו כתבה זו עוסקת.

נסביר את משמעות הכספים הנצברים לפיצויים ונבין איך לבצע משיכת כספי פיצויים.

בנוסף, נסביר את השיקולים במשיכת הכספים- האם כדאי למשוך כספי פיצויים? 

איך זה עובד

ראשית, אתם צריכים למצוא את הפנסיה שלכם.

תוכלו לעשות זאת באמצעות אתר הר הכסף של משרד האוצר, או לחלופין להפיק דו"ח רחב יותר מהמסלקה הפנסיונית.

שימו לב, ייתכן ובתהליך חיפוש הפנסיה תגלו שיש בידכם מספר קרנות במספר חברות שונות.

זהו מצב שכיח יחסית באוכלוסייה. 

בדרך כלל כאשר מוצאים מספר קרנות, יהיה מדובר במצב בו עבדתם בעבר במקומות עבודה נוספים אשר הפקידו לכם לחיסכון הפנסיוני.

הקרן שאליה מקום העבודה הנוכחי שלכם מפקיד כספים- היא זו שנקראת "קרן פעילה".

כמה כסף יש לי בפיצויים?

על מנת להבין כמה כסף יש לכם בפיצויים, יש לבדוק את קרן הפנסיה.

מבחינה מספרית, רכיב הפיצויים מהווה כשליש מהחיסכון הפנסיוני.

נדגים את החישוב- בשכר ברוטו של 10,000 ש"ח 

רכיב תגמולים שהעובד מפקיד- 600 ש"ח

רכיב תגמולים שהמעסיק מפקיד- 650 ש"ח

ורכיב הפיצויים שהמעסיק מפקיד- 600 ש"ח

כלומר – בשנת עבודה, בנתונים הללו- ייצברו 7200 ש"ח ברכיב הפיצויים.

מדובר על 7200 ש"ח מתוך 22,200- שמהווים 32% מהחיסכון הפנסיוני בשנה.

באותו אופן שכספי הפיצווים היוו בדוגמא שלנו כשליש מהחיסכון הפנסיוני- כך, גם בעת פרישה לגמלאות- הם יהיו שליש גם כן

אם כן, אנו מבינים שמדובר בסכום כספי משמעותי מאד.

כספי פיצויים כדאי למשוך?

התשובה הראשונה היא בוודאי שלא.

משרד האוצר ממליץ שלא לעשות זאת, גם כל איש מקצוע שתתייעצו אתו- ימליץ שלא. וגם אנחנו כאן, במאמר זה, ממליצים שלא לעשות זאת.

הסיבה היא פשוטה ונעוצה ביסודות של החיסכון הפנסיוני. 

אנו חוסכים מדי חודש- על מנת שבגיל פרישה- יהיה לנו סכום מספק שייתן לנו קצבת פנסיה שנוכל לחיות ממנה בכבוד.

נתנו את הדוגמא בראיה של שנה אחת- אך אם נסתכל על אדם שחסך כמיליון ש"ח לחיסכון הפנסיוני- כשליש מכך יהיו כספי פיצויים!

מדובר על כספים רבים.

לאורך השנים, הכספים שלנו מושקעים על ידי הגוף המוסדי ומשיכתם גם גוררת את "ההפסד", או יותר נכון יהיה לנסח- וויתור על הרווח מהתשואות שהכספים הללו היו אמורים לעשות.

בנוסף על הוויתור על התשואות, קיים גם וויתור על הריבית דריבית שיכולנו להרוויח מכספים אלו.

בשנים האחרונות, ישנה תופעה של אנשים רבים אשר מושכים את כספי הפיצויים.

ישנם כאלה המסבירים את התופעה על ידי תוצאות משבר הקורונה- אשר אמנם נראה כי חלף, אך אנשים ובעלי עסקים רבים עדיין נושאים בתוצאותיו.

ישנם אחרים המסבירים זאת על ידי האינפלציה והקושי הכלכלי הכללי במדינת ישראל.

בכל מקרה, אנו רואים הרבה צעירים- אשר פונים אלינו בבקשה למשיכת כספי הפיצויים בפרט, ובכלל לגבי משיכת כספי פנסיה ללא מס.

איך למשוך כספי פיצויים?

ראשית, עליכם להצטייד בסבלנות. בתהליך משיכת הכספים תידרשו למלא טפסים.

בשלב ראשון, עליכם להבין את הנסיבות בהן אתם נמצאים מבחינה תעסוקתית ומבחינת הזכויות שלכם.

האם אתם עדיין מועסקים במקום העבודה?

האם עברתם למקום עבודה חדש?

האם פוטרתם ממקום עבודתכם?

האם התפטרתם ממקום העבודה שלכם?

לכל מקרה ישנה התייחסות אחרת, וכל מקרה יקנה לכם זכויות אחרות מול מס הכנסה.

משיכת פיצויים ללא מס

המקרים הקלאסיים בהם תהיו פטורים ממס בעת משיכת כספי הפיצויים הם יציאה לפנסיה או פיטורין.

בחלק מהמקרים, גם במקרה של התפטרות ממקום עבודה- תהיו זכאים לפטור ממס.

בנוסף, 

ישנה תקרה בחוק אשר במשיכה מתחת לתקרה זו- תוכלו להיות זכאים לפטור ממס הכנסה.

עקרונית- החישוב הוא השכר החודשי כפול מספר שנות העבודה.

אך במידה והשכר מעל התקרה (13,310 ש"ח)

תוכלו לקבל פטור עד לסכום של 13,310 כפול מספר השנים שעבדתם.

במקרים של משכורות נמוכות, ניתן יהיה לבקש ממס הכנסה פטור של משכורת וחצי כפול מספר שנות התעסוקה.

מצא את קרן הפנסיה שלך באמצעות סוכן ביטוח פנסיוני ללא תשלום:

באיזה מקרים נוספים אוכל למשוך את הכספים ללא מס?

כאמור, ישנם מקרים בהם בעת התפטרות- תוכלו למשוך את הכספים ללא מס.

בנוסף, ישנם מקרים נוספים שעשויים לאפשר משיכה ללא מס:

פטירת מעסיק- במקרה והמעסיק הולך לעולמו.

פשיטת רגל של המעסיק- במקרה והעסק קורס והמעסיק מכריז על עצמו כפושט רגל.

התהליך

בשלב ראשון, עליכם למלא טופס 161 א.

מדובר בטופס שמיועד למילוי של העובד.

המשמעות של טופס זה, הוא להודיע לרשויות המס על כך שסיימתם לעבוד במקום עבודה מסוים.

בנוסף על כך, רשויות המס שואלות בטופס מגוון שאלות- כמו האם היו לכם מקורות הכנסה נוספים במקביל, כיצד תרצו למשוך את הכספים ועוד.

לאחר מכן, עליכם לבקש מהמעסיק טופס 161

שימו לב, יש הבדל בין הטופס של המעסיק לטופס של העובד.

טופס 161 הוא טופס שעל המעסיק למלא ולמסור לכם, משמעותו היא הודעה לרשויות המס על ניתוק היחסים אתכם.

כלומר, הודעה על סיום העסקתכם.

בטופס זה המעסיק יענה על מגוון שאלות הרלוונטיות להעסקה שלכם-

כמה זמן עבדתם אצלו, מהי המשכורת האחרונה, איזה הפקדות היו, האם יצאתם לפנסיה ועוד.

בהמשך,

על המעסיק למסור לכם מכתב הממוען לגוף המוסדי בו כספי הפנסיה שלכם נמצאים.

משמעות המכתב היא שהוא אינו מושך את הכספים בחזרה (ישנם מקרים בהם יש לו זכות לעשות כן)

ושהכספים נתונים לרשותכם.

במידה ועברו מעל 4 חודשים מאז סיום ההעסקה, גם בלי מכתב זה- תוכלו למשוך את הכספים.

כאשר יש ברשותכם את המסמכים, תוכלו לעבור לשלב הבא בתהליך- פנייה לרשות המיסים.

בעבר, היה עליכם לגשת פיזית לפקיד השומה הקרוב לביתכם, אתם עדיין יכולים לעשות זאת, אך כיום ניתן גם להגיש פניה דרך אתר האינטרנט של רשויות המס.

להגשת פנייה לחצו כאן. 

מלאו את פרטיכם ואת פרטי הפנייה. שימו לב שתוכלו להעלות קבצים במקום הייעודי בטופס.

לאחר מכן, התאזרו בסבלנות והמתינו לתשובה מרשות המיסים.

לאחר שקיבלתם תשובה מרשות המיסים, תוכלו לפנות לקופה המנהלת את כספיכם על מנת למשוך את הכספים.

שימו לב שכל האמור בכתבה זו אינו מהווה ייעוץ/שיווק השקעות ו/או ייעוץ/שיווק פנסיוני ו/או תחליף לייעוץ/שיווק כאמור המתחשב בנתונים ובצרכים המיוחדים של כל אדם.